电商小微企业纳税分析,小微电商征税

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于电商小微企业纳税分析的问题，于是小编就整理了4个相关介绍电商小微企业纳税分析的解答，让我们一起看看吧。

1. 小微企业怎么缴税？
2. 小微企业每年都有哪些税收？
3. 小微传媒企业一年营业额20万左右，应该怎么进行缴税？
4. 开网店需要缴税吗？

小微企业怎么缴税？

自2012年1月1日至2015年12月31日，对年应纳税所得额低于6万元（含6万元）的小微企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 税金主要与营业额和利润相关，与注册资金关系不是很大。如果不会算税，可以向税务局核定征税，每个月按税务局核定的方法计算一下（如用销售收入*税率等）申报交纳税金即可。 小微企业不等于小规模纳税人，如果是一般纳税人按销项税减进项税交纳增值税(这是国税)，另外还要按当地税务局要求缴纳地税;按实际利润乘税率交企业所得税。所得税一般是按季度或按月预缴，然后次年三、四月份时再进行汇算清缴。

小微企业每年都有哪些税收？

你好：

都说的很全了，我说个今年（2022年）的税收优惠吧！

两会明确：对小微企业年应纳税所得额100万元至300万元部分，再减半征收企业所得税。

先来看看之前的政策：根据国家税务总局公告2021年第8号规定，2021.1.1-2022.12.31，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，实际按2.5%缴纳企业所得税。

根据财税〔2019〕13号规定 ，2019.1.1-2021.12.31，对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，实际按10%缴纳企业所得税。

而这次两会已经明确：将小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，实际税负由10%将至5%。

两会明确：对留抵税额实行大规模退税，对小微企业的存量留抵税额于6月底前一次性全部退还。

今年优先安排小微企业，对小微企业的存量留抵税额于6月底前一次性全部退还，增量留抵税额足额退还。重点支持制造业，全面解决制造业、科研和技术服务、生态环保、电力燃气、交通运输等行业留抵退税问题。

　　什么叫小微企业？小微企业并不仅仅指个体工商户，小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称，是由经济学家郎咸平教授提出的。小微企业按标准每年要纳税这些税收：

　　1、销售商品的缴纳3%增值税，提供服务的缴纳5%营业税；2、同时按缴纳的增值税和营业税之和缴纳城建税、教育费附加；3、还有就是缴纳2%左右的个人所得税了；4、如果月收入在5000元以下的，是免征增值税或营业税，城建税、教育费附加也免征。

　　但是有两种纳税方式：查账征收和核定征收。查帐征收是根据企业的申报的收入减去相关的成本、费用算出利润后再根据利润多少乘以相应的税率，算出应纳税金；核定征收就是不考虑你的成本费用，税务机关直接用收入乘以一个固定比率（根据行业不同），得出的数就作为你的利润，然后再根据多少，乘以相应税率。核定征收一般适合核算不健全的小型企业。

　　查账征收

　　1、按营业收入交5%的营业额

　　2、附加税费

　　城建税按缴纳的营业税的7%缴纳;

　　教育费附加按缴纳的营业税的3%缴纳;

　　地方教育费附加是按缴纳的营业税的1%缴纳;

1、应纳增值税=当期销项税额-当期进项税额；当期销项税额=当期不含税销售收入*17%；当期进项税额=当期不含税货物及应税劳务*17%；

2、应纳城建税=应纳增值税*7%（月报)；

3、应纳教育费附加=应纳增值税*3%（月报)；

4、堤围防护费：营业收入*0.02%（有些地方不收）（月报)；

5、所得税=利润总额*税率为25%（季报)。

小微传媒企业一年营业额20万左右，应该怎么进行缴税？

先说增值税，小微企业，一年营业额20万元，如果各月分布大致均衡的话，享受小微企业月销售额不超过3万元，季度销售额不超过9万元免征增值税的优惠政策，可以不交增值税。

因为不用缴纳增值税，附加税也可以免了。印花税按购销合同的万分之三。20万营业额的印花税就是60元。

再说所得税，所得税是按利润总额乘以所得税税率计算的。在注册公司之前购买的设备可以以投资入股的方式计入企业的固定资产，按月计提折旧费冲减利润。

个人的车辆可以过户给公司作为投资，这样车辆的折旧，油费、路桥费、维修费、保险费都可以公司报销支出。或者公司与员工签订公车私用协议，这样车辆的油费、路桥费等也可以公司报销，但是保险费不能由公司支出，出租车辆的员工要提供租赁发票，缴纳个人所得税。

员工的工资，其他与公司经营活动有关的费用***凭证齐全，按制度都是可以报销的，这些费用都可以税前扣除的。

凡是与公司经营有关的，尽可能取得***，报销流程规范，是可以减少所得税缴纳的。

如果年终分红的话，作为股东就要缴纳个人所得税。

其他如工会经费、残疾人就业保障金等暂不提。

小微传媒企业一年营业额20万左右，应该怎么进行缴税？

看题目以及下面的注解，感觉有点眼熟，因为题主所说的情况和我朋友的一家广告公司有点类似。

三个股东，虽然不交五险一金，肯定是有工资存在的，这是企业的运营成本之一，应该也是主要成本了。因为题主说了，其他杂七杂八的费用也才3-5万，设备也是以前买好的，估计每年折旧也没多少钱，而且，传媒企业的设备一般也就是电脑，打印机啥的，折旧年限也才3年。

这样的企业会涉及到哪些税种呢？

1.增值税及城建税和教育费附加和文化事业建设费

2.印花税

3.个人所得税

4.企业所得税

增值税，根据本次公布的普惠性优惠政策，免征，那么城建税及教育费附加啥的依附于增值税的税费自然也就木有了。

印花税，这个毛毛雨啦，全年营业额才20万，估计印花税也就百把块钱的样子，但是别忘了交。

个人所得税，这个估计你们肯定会做到缴税线以下，比方去年10月以前每月3500,10月以后每月5000，若超过，则对应税率缴纳一些。

首先要分清营业额和利润额，如果营业额是20万，那么会分几种情况如果开票金额为20万，并在一个季度开的那就需要交增值税，如果每个季度没超过九万就不需要缴纳增值税，利润额是200000那么就需要交企业所得税。

传媒企业，三个股东，从公司形式上来说应该是一般的有限责任公司。需要缴纳的税种有：

• 企业所得税
• 增值税
• 个人所得税
• 附加税

• 员工工资。传媒企业应该属于现代轻资产行业，主要以出售智力服务为主所以，人工是重要的成本。
• 房租。题主忽视了这一点，房租也应该是作为重要的成本费用之一。如果想要入账抵减利润，就要取得***。
• 固定资产。电脑，打印机等办公设备就是企业的固定资产，可以按时提取折旧来抵减利润。前提是，入账时能取得***，合理入账。
• 其他费用。就是题主所说的加油费，过路费，招待费等等。

营业额，就是主营业务收入，或者说开票收入，小规模纳税人月销售额不超过3万，季度不超过9万免征增值税，年收入20万，低于免税销售额，所以，每月开票需要控制，不超过3万就行。

增值税免交，以增值税为计税基础的地税附加税也不用缴纳。增值税应该先计提，在缴纳的时候转为营业外收入。

企业所得税享受小微企业所得税优惠政策，应纳税所得额不超过100万，企业所得税减半按20%税率征收。实际就是10%的税率。要知道，企业所得税是跟利润相关的。收入减去人工费用，减去房租，减去其他各项期间费用，还有利润就按照10%计算缴纳企业所得税。没有不用交税。

如果不交企业所得税，说明企业没有利润，净利润也无从说起，向股东分红，股东承担的个人所得税也就不用缴纳了。

总结下，增值税，跟收入相关，不确认不开票收入，开多少票，就是多少收入。

附加税，跟增值税相关，不交增值税，就不交附加税。

企业所得税，跟利润相关。作为企业经营者，要搞明白这几点，就会明白企业想要开源节流，为自己争取更大的利润空间，该如何下手了。

开网店需要缴税吗？

国家现在是不强制去做的，对于营业额较高的网店是需要登记注册的，这样的情况自然会交税，但是对于营业额很低的个人网店，交易额不多店铺熟练后很大，所以暂时不会很大力度的进行交税。

拓展资料：

一、如何开网店：

1、登录淘宝[_a***_]，没有的话注册一个。

2、现在在你的淘宝账号后台那里找到“卖家中心”（在网页最上方），进入以下界面：

3、点击截图上面的“免费开店”，进入以下界面：

4、点击“立即认证按钮”，出现如下界面：根据网页里面的提示输入相关信息并提交照片（事先需要准备），填写好了之后点击“提交审核”按钮，等待淘宝那边的审核。

首要回答：

也是要纳税的，不过，有以下情况除外：（1）个人销售自产的农副产品、家庭手工业产品的;（2）个人利用自己的技能从事依法无须取得许可的便民劳务活动的;（3）零星小额交易活动的以及依按照法律不需要进行登记的其他的经营项目。《中华人民共和国税收征收管理法》第十九条　从事网络交易的纳税人应当在其网站首页或者从事经营活动的主页面醒目位置公开税务登记的登载信息或者电子链接标识。

拓展资料：

1、淘宝平台上的店铺种类有个人C店，企业店铺和天猫店铺，后两种店铺肯定是需要交税的，目前争议最大的就是第一种类型的店铺，不过现在很多C店也都进行了公司注册和登记，这类店铺也被纳入了交税范围，还有一部分店铺是个人身份证注册开通的，这类店铺目前还不涉及交税问题。

　　2、就算大家的店铺要进行纳税，其实也是有一个标准要求的，目前国家规定的是，当大家的店铺营业收入每月达到3万元及以上的情况下，才需要纳税的，如果达不到这样的收入标准则不需要纳税。目前公司资质的店铺是接受国家的监管，而企业店铺是接受淘宝的监管，也就是说，你要做企业店铺，只要有淘宝的入驻要求就可以入驻，淘宝无权也无力对公司进行任何的干预。

开店是需要交税的。

开店属于商业经营活动，按法律规定，凡开展经营活动必须办理营业执照，必须到税务局办理税务登记证，按每个月的营业额的4%到6%缴纳营业税的，开业以后按月到当地税务局保税大厅办理税务申报，如果月营业额没有达到5000，可以申报零纳税的，当月没有营业额可以不纳税的。

到此，以上就是小编对于电商小微企业纳税分析的问题就介绍到这了，希望介绍关于电商小微企业纳税分析的4点解答对大家有用。